주부·자영업자 등은 일반연금이 유리 높은 수익률 올리려면 신탁형으로 보완

우리나라는 65세이상 인구비율이 이미 2000년에 7.2%에 달해 고령화 사회(Aging Society)로 진입했으며, 2020년에는 15%에 달할 것으로 보여 고령 사회(Aged Society)로 급속히 진행될 것으로 전망된다. 생명보험협회의 ‘2003년 생명보험 성향조사’에 따르면 장래에 가장 가입하고 싶어하는 보험은 연금보험으로 나타났다. 그만큼 고령화에 따른 노후에 대한 불안의 증가가 연금보험에 대한 수요의 창출로 나타나고 있다.

어느 보험이나 마찬가지이겠지만 그중에서도 특히 연금보험은 일찍 준비하는 것이 유리하다. 예를 들어 남자 30세인 사람과 40세인 사람이 각각 연금에 가입하여 20년간 매월 20만원씩 납입하면 총 납입한 보험료는 똑같이 4800만원이다.

그러나 60세부터 연금을 받는다면 30세인 사람은 매년 850만원씩을 받을 수 있지만 40세인 사람은 530만원밖에 되지 않는다. 즉, 같은 금액을 납입하더라도 먼저 준비한 사람이 더 많은 연금을 받을 수 있다.

또 다른 측면에서 보면 보험에서 적용되고 있는 연금의 생존율은 평균적으로 5년마다 한 번씩 보험사의 통계를 취합하여 갱신되고 있다.

위험률이 변경될 때마다 사망률은 낮아지고 생존율은 높아진다. 그런데 생존율이 높아지면 연금을 받는 시점에서 연금을 나누어 갖는 사람이 많아지므로 1인당 받는 연금액은 줄어들게 된다.

연금보험의 종류는 크게 두 가지로 나눌 수 있다. 연간 최고 240만원까지 소득공제 혜택이 주어지는 연금저축보험과 소득공제혜택이 없는 대신 10년 이상 유지시 이자소득세가 면제되는 일반연금보험이 있다.

연금저축은 연금을 받을 때 세금을 내는 단점은 있다. 소득공제의 혜택을 받을 수 있는 직장인 등의 근로소득자들은 연금저축보험을 고려해 볼 수 있고, 소득공제와 상관없는 주부·자영업자 등은 일반연금보험에 가입하는 것이 유리하다.

현재 생명보험사에서 판매하고 있는 연금보험은 대부분 일반연금이다. 변동금리형으로 운영되고 있으며, 8월 현재 4.8~5.4%의 범위 내에서 이율이 적용되고 있다.

세제혜택이 주어지는 연금저축보험은 일반연금보험에 비해 판매량도 적고 판매되는 상품도 적다. 현재는 7개의 생보사에서 판매하고 있다. 일반연금과 마찬가지로 변동금리형으로 8월 현재 4.7 ~ 5.3%의 범위 내에서 이율이 적용되고 있다.〈표 참조〉

첫째, 평균수명 연장에 따른 노후자금의 증가를 사전에 대비하려면 종신형 연금을 선택하는 게 좋다．종신 연금은 연금을 받는 기간이 정해진 확정기간형(10·20년 등)보다는 매년 지급되는 연금액은 적지만 살아 있는 동안 연금을 받을 수 있다.

둘째, 연금보험은 필수고 은행·투신사의 신탁형 연금으로 보완하라．보다 윤택한 노후생활을 위해서는 수익률의 변동은 크더라도 높은 수익률을 올릴 수도 있는 은행·투신사의 연금신탁이나 생보사의 변액연금보험에 추가로 가입해 보완하면 된다.

셋째, 직장인은 세제혜택이 있는 연금저축을 선택하라．연금저축은 기존의 개인연금저축을 변경한 것으로 연간 납입액 기준으로 40%(연 72만원 한도)까지 소득공제해주던 것을 100%(연 240만원 한도)까지 소득공제 혜택을 주고 있다.

넷째, 2000년 전에 가입한 개인연금저축은 그대로 유지하는 게 좋다. 개인연금저축은 연금을 받을 때 세금을 내지 않기 때문에 연금저축보다 유리하다. 이 경우 최고 연간 312만원(개인연금저축 72만원＋연금저축 240만원)까지 소득공제 혜택을 받을 수 있다．

다섯째, 퇴직금이나 저축으로 모아 놓은 목돈으로 연금을 즉시 받기를 원하는 경우에는 일시납 즉시연금에 가입하면 된다.

여섯째, 나이가 들수록 질병에 걸릴 확률이 높아지므로 보험사에서 판매하는 연금보험은 사망·재해·질병 등에 대한 특약을 잘 선택해 보완하는 게 좋다.

일곱째, 연금저축은 금융기관 간의 계약 이전이 가능하지만 가입시에 재무건전성이 우량한 금융기관을 선택하는 것이 좋다.

서병남·인스밸리 대표이사 suh4048@Insvalley.com